由于郭偉老師曾就職于稅務局，并在二十九歲（1992年）任某地主管業務的稅務局長，所以，“實戰性、實用性”是貫穿課程的全部。課程的三大亮點：一是、分析涉稅政策出臺的背景及如何運用，而不是“讀文件”；二是、把發生在其它公司或媒體關注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進行講解，不是新聞播報式的只讀不分析；三是、把自己對客戶的高端稅務顧問服務、稅務危機處理經驗在課堂上進行分享。課堂上只負責教授如何進行涉稅判斷，是能力的提高，并非稅務掃盲課程。

■ 實戰＋可用：30年精煉節稅錦囊，拒絕理論、現場答疑、力求實用。

■ 案例＋生動：向百家講壇學習，讓稅務知識變得有趣，以案說法，通俗易懂。

■ 前瞻＋獨特：深刻的行業背景和實戰經驗，站在專業領域的最前沿，幫助企業轉換視角。

■ 當公司面臨稅務危機時，懂得應對的基本思路、方法、順序；

■ 通過對稅務機關敗訴案例的分析，懂得保護稅務價值也是在為公司創造價值；

■ 懂得公司內部（外部）涉稅風險，控制在（降低到）可接受水平的具體范圍；

■ 掌握對公司費用類業務如何進行節稅安排。

■ 明確企業和涉稅人員風險，提出針對應對方案，有效保護企業與涉稅崗位自身的利益；

■ 明確稅務稽查的應對策略，建立稽查應對程序，以降低風險，控制支出；

■ 明確當稅務危機來臨時，如何有效的化解危機，以達到平衡風險的目的；

一、稅制改革對企業及個人財富觀的挑戰及應對

（一）國家公布的六項稅制改革所帶來的影響

1、完善增值稅制度、推進營業稅改征增值稅試點；

2、健全消費稅制度，促進節能減排和引導合理消費；

3、進一步推進資源稅改革，促進資源節約和環境保護；

4、研究制定房產保有、交易環節稅收改革方案，穩步推進房產稅改革試點；

5、推進城市建設維護稅改革；

6、深化環境保護稅費改革。

（二）國家今后稅改方面所涉及的稅種及所帶來的影響

         遺產稅、個稅及社保稅（費）、遞延稅（與養老相關）、國家調節高收入的政策……

（三）企業及員工如何進行節稅應對的幾個小貼示

1、個體戶：把與員工的關系從“雇傭轉變成買賣”；

2、小微企業：如何實行“部門公司化”；

……

二、稅務稽查的防范及應對

（一）稅務機關改革對企業納稅的影響解析

 1、稅務機構的改革

2、稅務專管員的逐步取消

3、稅務信息化的建設對企業納稅的挑戰

4、稅務對納稅人監管的“抓大、控中、核小”的含義

（二）導致稅務稽查五大原因及案例解讀

1、領導批示：國美等稅務事件深度解析

2、有人舉報：森馬服飾涉稅務舉報事件追蹤分析

3、專項檢查：國稅總局稽查局請納稅大戶“喝咖啡”的情景回放

4、當地稽查：某企業“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點評

5、納稅評估：稅務獲獎納稅評估案例解析

（三）如何做到“不被”稅務稽查

 1、了解稅務稽查的立案程序；

2、公司各項經濟指標運行要正常；

 3、要與管理員經常溝通了解信息；

 4、公司內部要安定團結、不內訌。

（四）如何做到“不怕”稅務稽查

1、了解稅務人員的權利及稽查方式、程序

2、了解納稅人的權利與義務

3、依“法”征、納稅才是硬道理

4、稅務處罰超越法定時間時企業應如何應對？

5、我對納稅人“權利”的相關規定的理解與運用

6、行政訴訟中、稅務機關敗訴案例及主要原因分析？

三、十二大涉稅熱點稅務事件獨家、深度解讀及應對

1、尚德遭遇“慈善門”的涉稅解析

2、銷售商舉報諾基亞偷稅事件分析

3、森馬服飾上市前被舉報的稅務事件分析

4、中石油高管低價購房門事件的涉稅分析

5、陳發樹股票套現所帶來的涉稅隱患分析

6、武漢網店征稅的三大涉稅爭議點的解析

7、臺灣藝人林志玲狀告稅務局涉稅事件分析

8、達能與娃哈哈之間的稅務“舉報門”事件分析

9、長虹原高管舉報長虹虛開增值稅發票事件分析

10、某企業“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點評

11、某商場用價值超過1億元的300塊金磚裝修的節稅“猜想”

12、石家莊市樂仁堂一攬子股權轉讓納稅3億多元 的涉稅點評

四、稅前扣除項目的節稅把握及運用技巧

（一）四大法定稅前扣除項目

1、廣告類：如何通過“廣告及宣傳費”項目在影視作品中進行節稅安排

2、慈善類：如何運用“慈善管道”進行節稅安排；

3、職工福利費：扣除范圍與涉稅的把握標準？如何進行節稅安排？

4、業務招待費：具體內容？稅務管理的具體要求？如何進行節稅安排？

（二）三大費用扣除項目

1、裝修類：如何通過“古董、字畫”在裝修中進行節稅運用

2、品牌類：如何通過品牌使用費進行利潤轉移、并發到節稅目的

3、推廣費類：如何與關聯公司之間進行合作達到節稅目的

（三）二大公司重要涉稅崗位

1、公司股東：與公司之間資金往來的如何進行節稅安排

2、銷售人員：薪酬體系節稅安排的經驗分享

（四）一大“秘密”資金賬戶的節稅建立和使用

1、幾個可供借鑒的小故事的點評分析

2、部分跨國公司秘密資金賬戶的建立與運用分析

3、高價茶葉如何成為“雅賄”的中間工具涉稅分析

4、IBM在華賄賂細節曝光，旅行社成行賄中間工具的分析點評

五、發票類涉稅政策要點解析

（一）財務人員如何規避發票風險？

1、稅務稽查涉及發票部分的內容講解   

2、企業取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？

3、稅務機關檢查假發票的處理過程相關問題解析？

4、如何正確理解、把握成本費用扣除的整體要求“

5、發票能夠稅前扣除所要具備的的三大要素？四個特征是？

6、企業的“會議費、餐費、辦公用品、傭金、手續費”項目的涉稅分析

7、發票管理辦法、企業所得稅法、稅收征管法等對發票的不同規定解析？

……

（二）精選的與發票有關的若干政策、業務問題解析

1、跨期發票如何做到稅前扣除？

2、賠償金、違約金的節稅運用？

3、成本費用稅前列與發票的關系？

4、稅前扣除的有效憑證與發票的聯系與區別？

5、沒有發票，也是可以稅前扣除的政策解讀

6、法院判決書是否可以作為合法的扣稅憑證？

7、員工出國考察取得國外票據稅前扣除的把握？

8、企業自辦食堂購買蔬菜沒有發票，該如何處理？

9、哪些發票為不合規發票，特殊情況無法取得發票如何處理？

……

六、稅務MBA實戰課堂

（一）我的工作經驗分享

1、業務招待費中的禮品費個稅的規劃？

2、我對公司投融資過程中稅務元素的理解

3、如何從三個方面考慮設計合理的福利節稅結構

4、我對如何有效運用國內中介機構為公司服務的理解

5、在選擇及運用節稅工具時，需同時關注的四個方面分析？

6、企業實施其他不具有合理商業目的的安排涉稅風險點及案例解析

（二）“四大涉稅崗位”薪酬體系的節稅規劃與安排（注：股東、高管、銷售人員、全體員工）

1、交通及通訊費用

2、通過注冊公司的籌劃

3、通過勞務報酬項目的籌劃

4、通過公司與居家費用的混合使用

5、通過公司公關費用的“巧妙”安排

6、通過出差與獎勵旅游費用的混合使用

7、通過公司、個人費用項目合理轉換的籌劃

8、通過工資薪金福利化、減少名義工資的籌劃

9、提供外包服務在人力成本中的節稅規劃與安排

10、通過在住房、電腦、汽手機等實物方面的籌劃

11、通過在稅種、納稅人的身份、 減少計稅依據方面的籌劃

12、通過銷售活動過程中推廣費用、接待費用、銷售提成的節稅規劃與安排

13、通過員工交通、餐飲、工會、保險、住房、旅游、股權激勵、年終獎發放

七、公司防控風險的稅務管理體系的建立與運用

（一）精選的稅務案例解析

1、達能與娃哈哈之間的稅務舉報門事件點評

2、長虹原高管舉報長虹虛開增值稅發票事件

3、公司無過錯取得發票如何追繳損失的經驗分享

（二）公司涉稅崗位所面臨的六大挑戰及應對

新政出臺；發票管理；政策運用；損失備案；納稅評估；責任認定

（三）公司防控稅務風險體系的建立與運用

1、公司稅務策略的選擇 

2、公司內部稅務管理的趨勢

3、稅務計劃與企業總體戰略該如何對應？

4、執行稅務管理應包括的八大要點

5、國內領先公司值得借鑒的稅務管理經驗分享

八、公司投融資的節稅規劃與安排

1、并購的相關知識

2、并購涉及到相關政策解讀

3、擬上市公司“稅變”會隨時發生

4、上市過程中稅務考量的重要性

5、國際“六大”避稅島的情況

九、營業稅改征增值稅政策、法規、業務操作指南

（一）營改增基本法規解讀

1、增值稅基本原理、鏈條、運算過程的整體描述

2、用案例解讀增值稅計算公式

3、收入類、銷項稅額類、進項稅額類、不得抵扣類的理解

（二）上海等四個業務領先城市相關文件解讀

（三）精選的營改增重點政策解讀

1、應付未付款項的涉稅風險點？

2、被作為贈品的展品增值稅的安排？

3、增值稅納稅義務發生時間的把握標準？

4、租賃戶外廣告位記租賃費還是廣告費 ？

5、關于固定資產進項稅額抵扣問題的把握標準？

6、關于納稅人資產重組有關增值稅問題的解析

7、加油站銷售加油卡只開具普通發票的行為是否正確？

8、商場向供貨商收取的進場費等部分費用納稅的安排？

9、企業購進一批防暑降溫用的白糖、茶葉、水的增值稅抵扣？

……

（四）如何應對營改增的經驗分享

1、如何準確完成政策類文件的學習、理解、貫徹、執行的全過程

2、如何做好在某個“節點”進行提前性的業務安排，，實現稅務收益最大化

3、如何與上下游合作伙伴進行節稅業務的配套、整合

4、企業涉稅崗位可能面臨的挑戰、法律風險及應對

培訓對象（學員應不低于如下層次）

■企業董事長、ＣＥＯ、總裁、副總裁、總經理、副總經理、ＣＦＯ、財務總監