現金流改善的七種武器

2013-12-09 財務稅收 126 0

　教你如何計算并改善公司的現金流。
　　現金流意味著你的公司帳單到期時的償付能力。我們都聽過“現金為王”這句諺語，下面有七種快速簡便方法可以幫你改善公司的現金流。
　　1.流動賬戶（Sweepaccounts）：在你往來的金融機構設立多個流動賬戶，利用多出的現金結余獲得利息。資金可以自動過賬，或者閑置時轉入一個有息賬戶，需要時再自動轉回到你的營業賬戶。
　　2.管理費用（Overhead）：評估你的間接成本，看看是否有下降空間。降低間接成本會直接有益于盈利能力。管理費用，包括租金、廣告、間接人工和專業費用，是在直接材料成本和直接人工外用于商業運營的間接支出。
　　3.非生產性資產（Unproductiveassets）：假如你累積了一些非生產性資產，這時候應該清理他們。只有當資產，比如樓宇、設備和交通工具，能夠產生收入時，你才應該花錢購置他們。
　　4.應收賬款（Accountsreceivable）：對應收賬款實行有效監控可以確保你無誤地向顧客發出匯票，并讓對方盡快付款。
　　5.應付賬款（Accountspayable）：同你的供應商協商延長付款期限，盡可能推遲資金過賬時間。
　　6.所有者開支（Owner'sdraws）：對從公司提取用于非商業用途的資金額度進行監控，比如所有者開支。支取過量資金會造成公司不必要的現金外流。
　　7.盈利能力（Profitability）：審查你的各種產品和服務的盈利能力。評估在正常基礎上是否有可能提高定價，從而維持或增加盈利能力。
　　在公司里采用上述七種簡單方法改善現金流，有助于確保你擁有良好的現金流水平，從而實現可持續運營和公司成長。有兩種主要的財務比率可用于測量一間公司的現金流動率。
　　1.流動比率（Currentratio）：等于流動資產除以流動負債。應當維持在2到3的目標之間，表明你擁有足夠流動資金支付現時需要償付的資金。
　　2.速動比率（Quickratio）：等于流動資產（減去庫存）除以流動負債。它應當維持在1到2的目標之間，表明你在不用變現庫存時的流動資金。
　　你可以在資產負債表里找到你的流動資產和流動負債結余。假如需要進一步的指導和分析，可以同你的會計師聯絡。關注行業資訊也會有助于評估你相較于同行業其他公司的狀況。