主講：林承鐸老師

【課程背景】

本課程緊貼國資委《關于做好2025年中央企業內部控制體系建設與監督工作有關事項的通知》，聚焦“穿透式監管”與“智能化管控”的體系重塑要求，結合黨委、董事會及各職能部門的履職邏輯，從組織體制、制度流程、監督執行三個層面系統解析如何推動內控落地。通過案例講解與制度拆解，幫助管理者建立應對新一輪監管挑戰的實戰思維與路徑工具。

【課程收益】

本課程幫助學員理解穿透式監管背景下的體制與機制重構要求，厘清三道防線的職責邊界與協同方式。通過典型風險事件復盤、制度執行障礙破解、監督評估機制優化等模塊，使黨辦、董辦、風控審計等職能人員掌握落實內控目標的具體路徑與工具，有效支撐本單位構建“可追溯、可核查、可問責”的現代內控體系，實現從合規到高效治理的轉型。

【課程對象】國企風控審計黨務財務各部門人員

【課程時長】0.5天（6小時/天）

【課程大綱】

一、2025年國資委內控體系新要求要點解讀

（一）最新通知重點內容解析與國企干部應知應會要點

（二）“穿透式監管”與“智能化管控”新提法背景與監管具體要求

（三）國企體系建設的六大方向落實

（四）國企治理變革路徑的合規實踐

二、組織體制與機制穿透：黨委-董事會-部門的貫通履責

（一）內部控制全鏈條內控管理體系構建

（二）“一貫到底”的體制性與機制性障礙破解

（三）三重一大權責清單更新與穿透式授權治理

三、制度與流程穿透：重點崗位與流程的實操落地

（一）國企內控規章制度“廢改立”的標準與路徑

（二）穿透式管理在預算、投資、合同、支付等場景落地案例分享

（三）智能化系統支撐下的數據穿透與留痕

四、監督評估與穿透責任落實：監督協同與信息閉環

（一）內控三道防線責任分工與協同機制再設計

（二）高頻問題子企業的穿透式監督評價機制分析

（三）境外業務與遠端子公司的責任追溯機制

（四）近期監管處罰與關注要點分析

五、三類部門風險應對聯動與案例解析

（一）子企業違規投資引發系統性風險的追責鏈條復盤

（二）風控、審計、財務聯動的監督閉環構建

（三）制度-執行-問責一體化機制演練

（四）風險管理、內部控制與合規的一體化整合

（五）案例分享與要點分析