對象：從事財務系統(tǒng)專業(yè)人員，財務管理者

目的：1.學到財務管理知識、掌握財務管理技能； 2. 統(tǒng)計分析財務數(shù)據(jù)、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理問題； 3. 找出財務管理對策、做好管理決策參謀。 

內容：

第一部分：財務管理是企業(yè)永續(xù)經(jīng)營的保障。

1.   企業(yè)命運的沉浮在于財務管理的水平高低。

1)  從全世界“200年長壽企業(yè)”的狀況中體會“永續(xù)經(jīng)營”的奧秘。

2)  如何理解2016年企業(yè)改革的五大任務：去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板。

3)  案例1:對2015年國有企業(yè)整體經(jīng)營數(shù)據(jù)的分析；

4)  “銷售額和利潤”并不代表企業(yè)經(jīng)營績效的全部。

2.   財務管理的基本概念和含義。

1)  什么是財務管理；

2)  財務管理包含哪些內容；

3)  財務管理的循環(huán)程序；

4)  “PDCA”在財務管理中的運用；

5)  如果企業(yè)是一條龍，銷售是龍頭，財務管理是什么？。

3.   財務管理與會計管理的區(qū)別。

1) 財務管理與會計管理概念不同；

2) 財務管理與會計管理職能不同；

3) 財務管理與會計管理依據(jù)不同；

4)財務管理與會計管理時間不同；

5)  財務管理與會計管理目的和結論不同；

6)  財務管理與會計管理影響結論的因素不同。

4.  專業(yè)財務人員管理水平的提高：財務經(jīng)理的九段工作目標。

第二部分：財務報表是保障飛機安全的儀表盤

1.  企業(yè)經(jīng)營管理的“論說文”——《資產負債表》。

1)  “資產”的管理能力是企業(yè)成本控制的關鍵因素：

2)  “資產”的概念、特點和分類；

3)  案例2：“四川長虹”沉浮的背后是不良資產的增加；

A.  案例思考：財務管理人員如何去審視資產中存在風險；

B.  銷售部門：“應收賬”的風險和控制；

C.  生產經(jīng)營部門：“存貨”的風險和控制；

D.  案例3：“戴爾”創(chuàng)造的“存貨周轉率”的奇跡；

E.  案例4：國內某家上市公司銀行借款增加與應收賬和存貨之間的關系；

F.  案例分析：庫存增加導致“杠桿率”增加，“杠桿率”增加導致成本增加。

2.  企業(yè)管理的“記敘文”——《利潤表》。

1)  “費用”控制是經(jīng)營績效的基礎；

2)  “費用”的概念、特點和分類；

3)  成本構成類型的詳細分析；

4)  如何分清“固定成本”和“變動成本”；

5)  基于“量本利”分析的不同對策；

6)  現(xiàn)場互動交流：職能部門如何降低成本和費用。

3.  企業(yè)管理的“說明文”——《現(xiàn)金流量表》。

1)  現(xiàn)金和現(xiàn)金流量的概念；

2)  企業(yè)現(xiàn)金流量的分類；

3)  《現(xiàn)金流量表》的填制原則；

4)  《現(xiàn)金流量表》的結構；

5)  《現(xiàn)金流量表》的作用。

6)  案例5：《現(xiàn)金流量表》使“中國藍田”美麗的泡影破沒；

7)  案例6：蘋果成功背后的財務管理之道。

第三部分：透過會計文章進行企業(yè)財務分析

1.  財務分析的意義和內容。

1)  什么是財務分析；

2)  財務分析的意義；

3)  財務分析指標的內容；

2.  杜邦分析法。

4)  什么是杜邦分析法；

5)  杜邦分析法的邏輯；

6)  杜邦分析法的財務指標關系;

7)  杜邦分析法的局限性。

8) 案例實操：運用杜邦分析法對某家公司進行財務分析。

3.  重要財務比率的講解。

1)  企業(yè)變現(xiàn)能力的指標：

A.  流動比率；

B.  速動比率（含保守速動比率）。

2)  企業(yè)資產管理能力的指標：

A.  流動資產周轉率；

B.  總資產周轉率。

3)  企業(yè)償債和盈利能力的指標：

A.  資產負債率；

B.  銷售毛利率；

C.  銷售凈利率。

4)  案例實操：以我們自己公司的財務比率為依據(jù)進行上述財務比率的講解和分析。