一、經(jīng)營計劃與預(yù)算管理概述
1．發(fā)展戰(zhàn)略\經(jīng)營計劃\預(yù)算
2．年度經(jīng)營計劃構(gòu)成的內(nèi)容
3．全面預(yù)算管理組織和協(xié)調(diào)
4．全面預(yù)算管理體系的構(gòu)建
5．如何防止預(yù)算管理的誤區(qū)
案例：全面預(yù)算管理制度
二、公司經(jīng)營計劃與預(yù)算目標
1．客戶需求分析和銷售預(yù)測
2．經(jīng)營目標\成功因素\策略
3．財務(wù)預(yù)測（四個指標）
4．相互依存關(guān)系和風險評估
5．預(yù)算目標測算和上下博弈
案例：計劃制訂和目標測算
三、職能計劃與全面預(yù)算編制（上）
1. 職能計劃與預(yù)算編制程序
2. 職能計劃與預(yù)算編制方法
3. 營銷計劃與銷售預(yù)算編制
4. 生產(chǎn)計劃與生產(chǎn)預(yù)算編制
5. 成本計劃與成本預(yù)算編制
案例：計劃與預(yù)算編制實例四、職能計劃與全面預(yù)算編制（下）
1．研發(fā)計劃與費用預(yù)算編制
2. 部門計劃與費用預(yù)算編制
3. 投資計劃與投資預(yù)算編制
4. 融資計劃與融資預(yù)算編制
5. 財務(wù)計劃與財務(wù)預(yù)算編制
案例：計劃與預(yù)算編制實例
五、經(jīng)營計劃與預(yù)算全程控制
1．經(jīng)營計劃與預(yù)算審批控制
2．經(jīng)營計劃與預(yù)算動態(tài)控制
3．經(jīng)營計劃與預(yù)算分類控制
4．經(jīng)營計劃與預(yù)算分析控制
5．經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整控制
案例：計劃與預(yù)算控制實例
六、經(jīng)營計劃與全面預(yù)算考核
1．經(jīng)營計劃與預(yù)算考核特點
2．財務(wù)與人力資源考核銜接
3．戰(zhàn)略導向的關(guān)鍵績效指標
4．EVA指標考核及獎勵計算
5．平衡記分卡指標的篩選
案例：計劃與預(yù)算考核實例