課程背景

流程是為企業創造價值的一組系列活動，企業如果獲得持續的競爭優勢，必然要不斷自我創新以保持其差異化的流程競爭能力，企業內部經營活動涉及各個方面和各個部門，市場營銷、產品研發、供應鏈、售后服務、財務管理、人力資源管理等經濟業務需要有效的流程和控制制度來協調、組織各部門之間銜接的業務活動。

審計作為一種監督機制，是指為了查明有關經濟活動和經濟現象的認定與所制定標準之間的一致程度，而客觀地收集和評估證據，并將結果傳遞給有利害關系的使用者的系統過程。

流程審計旨在對企業經營管理的業務活動進行有效地評估，也可以對企業現有的管理制度進行評估；企業可以通過流程審計可以發現自身管理中存在的問題；通過流程審計可以使企業員工更好地執行制度和流程；通過流程審計發現企業現狀管理與業界最佳實踐企業存在的差距，可以明確企業在行業中的競爭地位，企業可以根據流程審計報告結果，來進行管理優化與改進，因而流程審計逐漸成為企業管理規范性建設和持續提升管理效率的源動力。

通過此課程學習，我們會幫助企業認清目前企業管理存在的現狀問題，通過與業界標桿級流程體系建設的對比，發現自身企業在制度和流程建設中存在的問題，我們還會以業界成功最佳實踐和大量的實戰經驗和教訓，幫助企業如何通過使用流程審計的方法和工具，提出企業未來管理優化和改進的建議，

從而不斷地提升流程和組織能力。

培訓收益

? 學會如何進行流程建設環境審計的方法；

? 學會如何進行流程系統性和完整性審計的方法；

? 學會如何進行流程設計質量審計的方法；

? 學會如何進行流程執行力審計的方法；

? 學會如何進行流程的關鍵績效評估能力審計的方法

? 學會掌握流程持續創新能力審計的方法；

課程特色

內容價值定位――課程內容采用國際上先進的流程審計管理思想和方法論，結合國內外企業流程審計的最佳實踐案例。

實操性和互動性――培訓過程中，通過對企業實際的流程審計演練、案例研討等方式，加深學員對所學內容的理解和實際轉化能力。

講師的專業性――流程管理和供應鏈領域的資深專家，有資深的業務管理實踐經歷，以及豐富的咨詢、培訓經驗。

參加對象 企業中高層管理人員、中基層管理人員、審計部門、企管部門、流程管理部門、ISO9000相關人員

課程介紹

一、為什么要進行流程審計

? 企業管理者對流程建設不重視

? 為了體系認證而做流程

? 業務人員在流程建設中參與不足

? 沒有人對流程的負責

? 缺乏業務活動的過程控制

? 不按照流程操作

? 沒有流程持續優化

? 憑經驗做事

? 管理現狀問題的診斷

? 企業競爭力評估

? 管理改進的需要

【案例】流程審計的重要性案例分析

二、流程審計概論

? 審計是什么

? 流程審計的目的

? 流程審計的范圍

? 流程審計的維度和要素

? 流程審計的方式

? 流程審計路徑

? 各階段流程審計的重點

? 通過流程審計，驅動流程持續優化

【案例】流程審計流程介紹

1、審計準備

? 選擇審計項目

? 編寫審計計劃

? 成立審計小組

? 設計審計要素及模板

2、審計實施

3、審計報告

4、跟蹤審計問題改進

三、流程建設環境審計

? 審計要素：

? 領導的作用

? 管理人員績效要求

? 宣傳與培訓

? 流程意識

? 變革意識

? 主要審計技術與方法：

? 調查問卷法

【小組演練】流程建設環境審計

四、流程系統性和完整性審計

? 審計要素：

? 流程和戰略、商業模式的匹配

? 流程和組織的匹配

? 流程以市場和客戶為中心

? 流程和制度的匹配

? 流程和信息化建設的匹配

? 流程缺失的程度

? 流程體系的集成化程度

? 主要審計技術與方法：

? 訪談

? 建模

? 對標

【小組演練】流程系統性和完整性審計

五、流程的設計質量審計

? 審計要素

? 客戶價值導向

? 流程適用范圍

? 流程的觸發條件

? 流程的輸入與輸出

? 流程的端到端閉環

? 流程的接口和協同

? 流程的責任匹配

? 流程關鍵活動的業務規則

? 流程文件的規范性和統一性

? 主要審計技術與方法：

? 對標

【小組演練】：流程設計質量審計

六、流程執行力審計

? 審計要素

? 流程文控管理

? 流程培訓

? 推行實施

? 流程執行的符合性

? 流程執行過程的問題反饋機制

? 主要審計技術與方法：

? 訪談

? 穿行測試（正向、逆向）

? 攻擊性測試

【小組演練】：流程執行力審計

七、流程的關鍵績效評估能力審計

? 審計要素

? 流程的財務價值評估審計

? 流程的客戶價值評估審計

? 主要審計技術與方法：

? 訪談

? 穿行測試（正向、逆向）

? 建模

? 指標測評

【小組演練】：流程的關鍵績效評估能力審計

八、流程持續創新能力審計

? 審計要素

? 流程管理的組織保障

? 流程的時效性

? 流程優化的目標和計劃

? 流程運行過程的監控和報告

? 流程持續優化活動

? 流程優化工具和方法的普及

? 流程優化案例的共享

? 流程優化激勵機制

? 主要審計技術與方法：

? 訪談

? 對標

?小組演練：流程持續創新能力審計